Ведение бизнеса требует соблюдения ряда ограничений. Они касаются, в том числе, снятия денег и уплаты налогов. Предприниматель, в том числе ИП, не может просто так взять средства с расчетного счета. Поэтому некоторые занимаются обналичивание, что является нарушением законодательства.
Что такое обнал?
Слово «обнал» – это жаргонизм, который используется для обозначения процесса обналичивания денег незаконным или полулегальным способом. Его более официальными синонимами являются понятия «легализация доходов», «незаконное обналичивание» или «вывод средств с целью уклонения от налогов».
Разберемся, какие бывают схемы обнала. Выясним, что грозит за их применение, какими могут быть последствия за обнал.
Популярные схемы обналички
Предприниматели, решившиеся на нечестный вывод средств и уход от налогов, делают это разными способами. Самыми распространенными схемами обнала считают следующие:
- Перечисление средств в подставную некоммерческую компанию. В итоге деньги выводятся уже со счетов НКО. Участники схемы получают свой процент за участие и вывод капитала.
- Открывается организация, которая по-документам оказывает услуги, но по факту просто получает деньги. Чаще всего такая фирма работает по упрощенной системе налогообложения, чтобы минимизировать расходы.
- Средства переводятся на счет фирмы-однодневки. По итогу она закрывается, все участники получают процент.
- Оплата труда несуществующим работникам. Деньги отправляются на счета подставных лиц.
- Организация открывает вклад, но снимает деньги наличными. После этого вклад закрывается.
Это далеко не все существующие схемы обнала. Злоумышленники придумывают новые и более сложные варианты. Государство продолжает бороться с ними.
Как государство борется со схемами обналичивания
Обналичивание денег – противоправное действие в России. В зависимости от того, что именно совершают нарушители, предусматривается административная или уголовная ответственность.
Государство не только наказывает, но и старается предупреждать подобные правонарушение посредством действий различных структур и органов:
- ФНС проверяет в России любые операции, вызывающие сомнение. Может быть проведена камеральная или выездная проверка. Гражданин должен будет объяснить смысл той или иной транзакции.
- Полиция действует в лице отдела по борьбе с экономическими преступлениями. Данный орган вправе возбудить уголовное дело для привлечения виновных к ответственности.
- Проверяют переводы и банки. К слову, они вправе сообщить о подозрительной операции в компетентные органы или приостановить транзакцию до получения у предпринимателя объяснений и подтверждающих документов.
- Федеральная Служба по Труду и Занятости вправе проверить заработную плату. Слишком низкий или слишком высокий размер привлечет внимание.
Проверить действия обнальщиков в России вправе и другие органы, в том числе прокуратура и ЦБ России. Все зависит от типа нарушения и реализуемых действий.
Ответственность
Любая схема обнала противозаконна. Наказание будет зависеть от выполняемых обнальщиками действий:
- Неуплата налогов (статья 199 УК РФ).
- Неправомерный оборот средств платежей (187 УК РФ).
- Совершение валютных операций с нарушениями (193.1 УК РФ).
- Легализация незаконно добытых средств (174 УК РФ).
Наказание начинается с уголовных штрафов и достигает реального срока лишения свободы. Все зависит от того, сколько денег обналичивает виновный, как давно он занимается обналом, какие обнальные схемы использует.
Ответственность может быть и административной. Как пример, в соответствии со статьей 15.27 КоАП РФ она предусмотрена за неисполнение требований, связанных с легализацией незаконно добытых средств. Наказание – штраф, для компаний он достигает 100000 рублей.
Если вы обналичили средства, это может привести к применению мер административной или уголовной ответственности. Такие действия противоправны, но на практике многие продолжают рисковать.
Каждый обнальщик может стать фигурантом уголовного дела. К слову, даже простое снятие средств с расчетного счета может стать критичным. Поэтому каждая операция должна быть обозначена и обеспечена подтверждающей документацией.
Нужна помощь? Оставьте заявку, и мы вам перезвоним
