Как операции с криптовалютой контролируют банки по Закону № 115-ФЗ

В России обозначен статус цифровых валют, их отнесли официально к имуществу, о чем сказано в законе № 259-ФЗ от 31.07.2020 г. «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте» который заработал с 2021 года. Теперь более или менее понятно как легально торговать криптовалютами и токенами, а также инвестировать в них, но как средство оплаты за товары, работы, услуги они по-прежнему в России под запретом. Одновременно с легализацией цифровые финансовые активы попали под контроль Закона № 115-ФЗ и конечно от сделок с ними нужно платить налоги.

Несмотря на изменения законодательства на практике избавиться от криптовалюты, вернее обменять ее на реальные (фиатные) деньги бывает проблематично, вложиться в крипту гораздо легче, чем деньги из нее вывести. Банк, через который проходит операция, может заблокировать операции, ссылаясь на «антиотмывочный» Закон №115-ФЗ. Разберемся, что делать в подобных ситуациях, как не допускать ошибок и избежать потери денег, как реагировать на запросы сотрудников банка о сделках с криптовалютой, в каком случае банк превышает полномочия и есть ли смысл отстаивать свои права в суде. 

Рынок, связанный с криптовалютой раньше гарантировал его игрокам анонимность и в этом был один из его плюсов, но с развитием цифровых технологий и тотальной идентификации скрыть реальных бенефициаров сделок становится все сложнее. Идентифицировать клиентов и мониторить транзакции на предмет из прозрачности это прямая обязанность банка, установленная Законом №115-ФЗ, сделки с криптовалютой не являются исключением.

Если происходит непонятная активность клиента, то банку важно понять: Что за операции совершаются? Каков источник поступления денег, является ли он законным? Платят ли клиент налоги с поступающих средств? Сдается ли им налоговая отчетность? и т.д. 

По подозрительной на взгляд кредитного учреждения операции он запросит документальное происхождение денег или сделает вам предупреждение, что его что-то смущает. При отсутствии адекватной реакции или отказе от предоставления необходимых документов и информации счет блокируется со ссылкой на Закон № 115-ФЗ. При этом служба банка обязана сообщать подобную информацию в РосФинМониторинг , который в свою очередь привлечет человека к ответственности при наличии на это оснований. В итоге можно получить заморозку денег на счете до конца спора с банком или РосФинМониторингом.

Одна из основных проблем с которой сталкиваются те, кто проводит сделки с цифровыми активами через банки это отсутствие официальных документов, максимум, что получается предоставить это скриншоты криптобирж и обменников. В инструкциях банка такие документы не значатся, поэтому возникает риск того, что контрольно-аналитический отдел банка посчитает, что подобных документов недостаточно и не принимает документы от криптоплощадок. Если сделки проходят с малоизвестными операторами, то вас могут заподозрить в сделках с участием мошенников, что также чревато проблемами.

Если вы участвуете в торговле криптовалюты необходимо соблюдать определенные правила, благодаря которым риски блокировки счета по Закону № 115-ФЗ получится свести к минимуму. 

Чтобы избежать проблем следует придерживаться простой тактики – оперативно реагировать на запросы банковских сотрудников и по возможности предоставлять всю интересующую информацию. Фиксируйте все операции. Делайте скриншоты всех транзакций, переписок в боте и действий на бирже и в обменнике. Это пригодится, если банк потребует доказать происхождение денег.

Если вы работаете через ИП, зарегистрируйте ОКВЭД, который подходит для обращения криптовалют - 62.09 «Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая».

Снизить риски блокировки счета по 115-ФЗ поможет аккуратное ведение операций по банковской карте:

• не снимайте с карточки сразу больше трети суммы от сделки с криптой.

Мошенники традиционно обналичивают деньги очень быстро и на всю сумму;

• остаток на карте после снятия наличных лучше расходовать безналично для оплаты собственных покупок.

Так вы покажите банку, что вам нечего скрывать и полученные суммы не используются в незаконных схемах.

• по возможности работайте с известными биржами и обменниками.

У банка возникнет меньше вопросов, если в вам поступят деньги от организации, а не физлица. Однако многое зависит от самой площадки. Так, если речь идет о крупных регулируемых биржах, то у банков, скорее всего, не возникнет вопросов, они осведомлены о том, вы прошли KYC/AML-проверку.

• не стоит переводить деньги, полученные от сделок с криптой третьим лицам (не родственникам) особенно тем, которые уже засветились в схемах с обналичкой и прочей теневой деятельностью.

В наибольшей группе рисков сейчас находятся ИП без работников, или физлица не оформившие официально никакой коммерческой деятельности, но регулярно получающие деньги от разных граждан.

• создавайте свой собственный аккаунт на криптобирже, общий аккаунт для нескольких партнеров затрудняет возможность документального подтверждения владельца средств.

Пытаясь обойти суточные лимиты банков, некоторые скидывают деньги по сделкам из кошелька одного аккаунта на карточные счета нескольких физиков. В таком случае в правовом поле находится только тот человек, на которого зарегистрирован биржевой аккаунт, у остальных могут быть проблемы и с банком и с налоговой инспекцией. Ведь подтвердить официально расходы с чужого аккаунта не практике не выйдет.

• выводить лучше деньги суммами не превышающими 200 тыс. руб, так как транзакции от этой суммы надо подтверждать договором. Это касается и p2p-площадок.

При работе с иностранными площадками учитывайте то, что суммы в валюте эквивалентом свыше 200 тыс. руб. автоматически проходят проверку валютного контроля банка.

• если вы проводите операции с контрагентами напрямую (не через биржу), то нужно оформлять договоры купли-продажи. Документами можно обмениваться через электронную почту, о чем должно быть сказано в договоре.

• чтобы удостоверится, что сделка совершается именно вами банк может запросить и лишнюю информацию, ее стоит предоставлять выборочно.

Например, запрос о том, на каком оборудовании клиент майнит криптовалюты -модель и параметры майнинговой фермы, показатели хешрейта (производительность устройства) и энергопотребления оборудования, документы, подтверждающие права собственности или аренды на это оборудование, а также на помещение, в котором оно располагается не является совсем законным.

Банк нарушит ваши права если:

• не проинформирует о причинах ограничения обслуживания с использованием ДБО;

• не создаст условия для возможности предоставления необходимых пояснений, информации и (или) документов для защиты своих прав в соответствии с законодательством.

Так в Информационном письме Банка России № ИН-014-12/61от 12.09.2018 года указано, что обоснование отказа в совершении операции является обязанностью финансовых организаций. Следовательно, клиент вправе требовать от банка разъяснения причины отказа в проведении операций, банк обязан проинформировать его в порядке, предусмотренном правилами внутреннего контроля. Предоставленной информации должно хватать для того, чтобы клиент смог использовать ее для того чтобы оправдаться или предоставить необходимые сведения банку.

В силу Закона № 115-ФЗ легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, — это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. То есть первоочередным для применения мер является определение незаконности полученных денег.

Ежегодно пополняется судебная практика, связанная с криптовалютой, в качестве примера привожу любопытный пример из судебной практики, когда банк по 115-ФЗ отказал в проведении операций по счету клиента, совершившего сделку по продаже криптовалюты, суд встал на строну человека, но несколько лет он не мог получить свои деньги у банка ВТБ. При этом налицо ряд правовых нарушений, допущенных банком.

Согласно материалам дела в 2018 году в г. Хабаровске гражданин вел переписку на сайте LocalBitcoins.net о продаже биткоинов. Сделка состоялась деньги поступили из КИВИ Банка (АО) а счет в Банке ВТБ (ПАО). На следующий день банк ВТБ заблокировал операцию без предупреждения клиента. Решением Центрального районного суда г. Хабаровска исковые требования были удовлетворены частично: Банк ВТБ (ПАО) обязали выдать клиенту денежные средства в размере 44 261 руб., находящиеся на его счете.

Банк ВТБ (ПАО) подал апелляционную жалобу, где просил решение суда первой инстанции отменить. Жалоба была удовлетворена. При этом суд указал, что:

• письменное объяснение клиента не содержит информации об источнике происхождения поступившей на его счет денежной суммы в размере 37 500 руб.;

• документы, подтверждающие законность данной операции, он не представил, если ссылаться на общие нормы Закона № 115-ФЗ.

На настоящее время банки не ограничены по времени в реализации отказа от проведения операций, и клиент второй год не может получить свои деньги от продажи криптовалюты.

Еще один пример, когда клиент потерял деньги от продажи криптовалюты можно посмотреть в Решении Волгодонского районного суда Ростовской области № 2-4140/2018 2-505/2019 2-505/2019(2-4140/2018;)  М-3745/2018 М-3745/2018 по делу № 2-4140/2018 от 18 марта 2019 г. Арбитры пояснили, что продавец криптовалюты имеет риск потери средств, вложенных в цифровой актив, не подлежащий возмещению из-за отсутствия идентификации владельца.

Гражданин пытался взыскать сумму неосновательного обогащения у своей знакомой, ей он перечислил сумму почти 600 тыс. руб., которую зарабатывал на купле-продаже криптовалюты на бирже и вывел через ее карту из биткоинов Однако женщина не растерялась и отказалась деньги возвращать. Через суд продавец криптовалюты свои средства вернуть тоже не сумел, несмотря на то, что все расчеты проходили официально через банк с соблюдением норм 115-ФЗ. В данном случае деньги не были заблокированы самим банком, но недостаточная идентификация владельца и отсутствие на руках необходимых для подтверждения своих прав по сделке с криптовалютой обернулись для человека убытками.

В итоге, в операциях с криптовалютами банки по-прежнему могут маневрировать между «запретить нельзя разрешить», перенося запятую в зависимости от интересов банка. Устойчивая судебная практика по аналогичным спорам на настоящее время пока еще не сложилась. Закон № 115-ФЗ по сути размывает грань невиновности клиента банка, появляются риски того, что кредитная организация по своему усмотрению ограничит его права, при этом не имея подтверждения, что человек действительно получил незаконно деньги от сделок с криптовалютой и желает их теперь «обелить».