Ведение бизнеса требует соблюдения ряда ограничений. Они касаются, в том числе, снятия денег и уплаты налогов. Предприниматель, в том числе ИП, не может просто так взять средства с расчетного счета. Поэтому некоторые занимаются обналичивание, что является нарушением законодательства.
Разберемся, какие бывают схемы обнала. Выясним, что грозит за их применение, какими могут быть последствия за обнал.
Популярные схемы обналички
Предприниматели, решившиеся на нечестный вывод средств и уход от налогов, делают это разными способами. Самыми распространенными схемами обнала считают следующие:
- Перечисление средств в подставную некоммерческую компанию. В итоге деньги выводятся уже со счетов НКО. Участники схемы получают свой процент за участие и вывод капитала.
- Открывается организация, которая по-документам оказывает услуги, но по факту просто получает деньги. Чаще всего такая фирма работает по упрощенной системе налогообложения, чтобы минимизировать расходы.
- Средства переводятся на счет фирмы-однодневки. По итогу она закрывается, все участники получают процент.
- Оплата труда несуществующим работникам. Деньги отправляются на счета подставных лиц.
- Организация открывает вклад, но снимает деньги наличными. После этого вклад закрывается.
Это далеко не все существующие схемы обнала. Злоумышленники придумывают новые и более сложные варианты. Государство продолжает бороться с ними.
Как государство борется со схемами обналичивания
Обналичивание денег – противоправное действие в России. В зависимости от того, что именно совершают нарушители, предусматривается административная или уголовная ответственность.
Государство не только наказывает, но и старается предупреждать подобные правонарушение посредством действий различных структур и органов:
- ФНС проверяет в России любые операции, вызывающие сомнение. Может быть проведена камеральная или выездная проверка. Гражданин должен будет объяснить смысл той или иной транзакции.
- Полиция действует в лице отдела по борьбе с экономическими преступлениями. Данный орган вправе возбудить уголовное дело для привлечения виновных к ответственности.
- Проверяют переводы и банки. К слову, они вправе сообщить о подозрительной операции в компетентные органы или приостановить транзакцию до получения у предпринимателя объяснений и подтверждающих документов.
- Федеральная Служба по Труду и Занятости вправе проверить заработную плату. Слишком низкий или слишком высокий размер привлечет внимание.
Проверить действия обнальщиков в России вправе и другие органы, в том числе прокуратура и ЦБ России. Все зависит от типа нарушения и реализуемых действий.
Ответственность
Любая схема обнала противозаконна. Наказание будет зависеть от выполняемых обнальщиками действий:
- Неуплата налогов (статья 199 УК РФ).
- Неправомерный оборот средств платежей (187 УК РФ).
- Совершение валютных операций с нарушениями (193.1 УК РФ).
- Легализация незаконно добытых средств (174 УК РФ).
Наказание начинается с уголовных штрафов и достигает реального срока лишения свободы. Все зависит от того, сколько денег обналичивает виновный, как давно он занимается обналом, какие обнальные схемы использует.
Ответственность может быть и административной. Как пример, в соответствии со статьей 15.27 КоАП РФ она предусмотрена за неисполнение требований, связанных с легализацией незаконно добытых средств. Наказание – штраф, для компаний он достигает 100000 рублей.
Если вы обналичили средства, это может привести к применению мер административной или уголовной ответственности. Такие действия противоправны, но на практике многие продолжают рисковать.
Каждый обнальщик может стать фигурантом уголовного дела. К слову, даже простое снятие средств с расчетного счета может стать критичным. Поэтому каждая операция должна быть обозначена и обеспечена подтверждающей документацией.
Нужна помощь? Оставьте заявку, и мы вам перезвоним
