Как мы научили ИП общаться с инспекторами и помогли избежать обвинений в дроблении бизнеса

Как мы научили ИП общаться с инспекторами и помогли избежать обвинений в дроблении бизнеса

К нам за консультацией обратилась предпринимательница из Магнитогорска. Она входила в группу ИП, на которых зарегистрировано 10 магазинов. Всего в группе было 6 ИП: одно открыто на супруга нашей клиентки, одно на нее, еще одно на брата супруга, остальные ИП зарегистрированы на сторонних людей. Магазины данной сети занимаются розничной продажей мобильных телефонов и аксессуаров, работают в Челябинске, Магнитогорске и Краснодаре. Большинство сотрудников работало неофициально.

Оставьте заявку на консультацию и получите один из бонусов от компании Авирта

К нам за консультацией обратилась предпринимательница из Магнитогорска. Она входила в группу ИП, на которых зарегистрировано 10 магазинов. Всего в группе было 6 ИП: одно открыто на супруга нашей клиентки, одно на нее, еще одно на брата супруга, остальные ИП зарегистрированы на сторонних людей. Магазины данной сети занимаются розничной продажей мобильных телефонов и аксессуаров, работают в Челябинске, Магнитогорске и Краснодаре. Большинство сотрудников работало неофициально.

Предприниматели работают на упрощенной системе налогообложения 6% и патенте. За прошлый год обороты по каждому магазину составили 50-60 млн. рублей. Причиной обращения стала проверка кассовой дисциплины после жалобы покупателя. Вскоре после этого бухгалтеру на мобильный телефон позвонил инспектор ФНС по Магнитогорску и запросил информацию о том, кто из ИП владеет какими магазинами.

налоговики запросили сведения по открытию расчетных счетов

Через несколько дней менеджер банка сообщила о том, что налоговики запросили сведения по открытию расчетных счетов, по транзакциям, кто снимает деньги, потребовали карточки подписей. Два счета были открыты самими ИП. Остальные счета открывались доверенным лицом – бухгалтером, который вел бухгалтерию всех ИП. Ежемесячно они обналичивали 500-600 тыс. рублей.

В ожидании вызова в налоговую, клиент хотел, чтобы специалисты компании Самитов Консалтинг помогли уйти от признаков дробленки, то есть нужно было доказать, что предприниматели работали в группе для достижения деловой цели. Так как предстоял вызов на допрос в ФНС, наш бухгалтер объяснила, как себя нужно вести и как отвечать на вопросы инспекторов исходя из текущей ситуации. В ходе онлайн-консультации также были озвучены все вопросы, которые могут задавать сотрудники ФНС и подготовлены ответы на них.

В рамках мероприятий, позволяющих устранить признаки дробления и доказывающих наличие деловой цели, наши эксперты предложили задним числом оформить торговый знак.

Также наш бухгалтер порекомендовала сформировать набор прямых и косвенных доказательств и признаков, свидетельствующих о том, что группа ИП работает под одной вывеской для развития торговой сети. 

Что касается бухгалтера, то его посоветовали сделать доверенным лицом, которое по просьбе работодателя (супруга нашей клиентки) на безвозмездной основе открыло расчетные счета для ряда ИП. Также все ИП (кроме работодателя) должны были заключить с бухгалтером договоры на бухгалтерское обслуживание. 

Каждому ИП следует сформировать легенду о том, на какие цели расходовались снятые с расчетного счета деньги. Также всем ИП было рекомендовано создать определенный комплект внутренней документации, затрагивающей все сегменты бизнеса и датированной периодом потенциального найма сотрудников.

Такой набор последовательных и логичных мероприятий позволит налогоплательщику избежать обвинений в дроблении. По мере их реализации проводились дополнительные консультации с клиентом (наш бухгалтер проверял правильность заполнения договоров, оформления внутренней документации и прочее). Это позволило подготовиться к беседе с налоговиками и настроить деятельность таким образом, чтобы у них не возникло оснований для предъявления обвинений в дроблении. Кроме того, для дальнейшего изучения и закрепления рекомендаций клиенту была направлена ссылка на Яндекс.Диск, на котором находились видеоматериалы по консультациям, письменные рекомендации и образцы документов.

Если у вас возникли похожие сложности или проблемы иного характера, касающиеся вашего бизнеса, обращайтесь к нам. Специалисты компании Самитов Консалтинг изучат все особенности вашего бизнеса и выработают оптимальные варианты решения проблем. Высокий профессионализм наших сотрудников подтверждается многолетней разносторонней практикой и многочисленными благодарственными письмами, положительными отзывами клиентов. Если вас заинтересовало сотрудничество с нами, напишите нам в онлайн-чат или закажите обратный звонок. Наши менеджеры быстро выйдут на связь.

Оставьте заявку на консультацию и получите один из бонусов от компании САМИТОВ КОНСАЛТИНГ
Генеральный директор Самитов Консалтинг
Самитов Марат
Если у тебя остались вопросы - задавай их в комментариях.
Популярные
кейсы
Налоговый консалтинг для ООО «Антика Стайл» снижение размера налога в 3 раза
Сократили налоги в 3 раза - с 240 000 до 80 000 рублей в год.
1680
Юридическая помощь для ООО "Санора" - сэкономили более 38,3 млн. рублей.
Был выставлен Иск в размере 38 396 334 рублей.

Через суд сэкономили для ООО "Санора" более 38,3 млн. рублей.
1352
Бухгалтерская консультация по покупке имущества
Помогли снизить налоговую нагрузку.
1301
К нам обратилась компания на ОСНО с просьбой о сдаче отчетности за 9 месяцев
В октябре 2021 года к нам обратилась компания, работающая по ОСНО, с просьбой о сдаче отчетности за 9 месяцев 2021 года. Сформировав декларацию по налогу на прибыль за указанный период, наши бухгалтеры обнаружили, что помимо ежеквартальных авансовых платежей компания уплачивала ежемесячные авансовые платежи, которые отображались в листе 2 декларации.
171
ООО "АТП" налоговый консалтинг и снижение размера налога в 15 раз
Организация оказалась на общем режиме и смогла принять НДС к вычету от поставщика.

Налоговая нагрузка сократилась практически в 15 раз - с 360 000 до 20 000 рублей
1135
Юридическая помощь для ООО "Айсфрут" - взыскали 2 раза больше требований.
Взыскать для клиента дебиторскую задолженность в размере 202 280 рублей.

Взыскали сумму основного долга и полную сумму долговой неустойки по договору на 460 000 рублей.
1139
Инспекция вернула на счет предпринимателя сумму переплаты в размере 3,8 млн. рублей
К нам обратился предприниматель, который собирается уезжать и регистрироваться в Чеченской Республике. У него возникли проблемы с налоговой службой, от нас он хотел помощи в их разрешении. Наш бухгалтер первым делом запросила у инспекторов акт сверки по налогам. Из него следовало, что предприниматель в 2020 году заплатил НДФЛ на сумму 5 млн. рублей. При расчете налога инспекторы учли личный и расчетный счет ИП. Предприниматель не стал вникать в правильность начислений и уплатил налоги, как добропорядочный гражданин.
150
Если у тебя остались вопросы – пиши их в онлайн чат или наш WhatsApp
Бесплатные материалы
Как малому бизнесу избежать ошибок и сэкономить на налогах

Получить книгу бесплатно
Обзор 25 банков
Скачать обзор
Чтобы и денег сэкономить и наличность снять.
Бесплатный доступ к платному курсу для предпринимателей
Доступ к курсу

Курс где я рассказываю, как можно сэкономить на налогах и даю образцы документов.  Получай доступ по ссылке выше.

Чек лист по проверке поставщика
Скачать чек лист
Как снизить налог на прибыль на 33%
Скачать обзор

Обзор региональных законов по всей РФ по ссылке выше.