Как мы научили ИП общаться с инспекторами и помогли предотвратить обвинения в дроблении бизнеса

Как мы научили ИП общаться с инспекторами и помогли предотвратить обвинения в дроблении бизнеса

К нам за консультацией обратилась предпринимательница из Магнитогорска. Она входила в группу ИП, на которых зарегистрировано 10 магазинов. Всего в группе было 6 ИП: одно открыто на супруга нашей клиентки, одно на нее, еще одно на брата супруга, остальные ИП зарегистрированы на сторонних людей. Магазины данной сети занимаются розничной продажей мобильных телефонов и аксессуаров, работают в Челябинске, Магнитогорске и Краснодаре. Большинство сотрудников работало неофициально.

Оставьте заявку на консультацию и получите один из бонусов от компании Самитов Консалтинг

К нам за консультацией обратилась предпринимательница из Магнитогорска. Она входила в группу ИП, на которых зарегистрировано 10 магазинов. Всего в группе было 6 ИП: одно открыто на супруга нашей клиентки, одно на нее, еще одно на брата супруга, остальные ИП зарегистрированы на сторонних людей. Магазины данной сети занимаются розничной продажей мобильных телефонов и аксессуаров, работают в Челябинске, Магнитогорске и Краснодаре. Большинство сотрудников работало неофициально.

Предприниматели работают на упрощенной системе налогообложения 6% и патенте. За прошлый год обороты по каждому магазину составили 50-60 млн. рублей. Причиной обращения стала проверка кассовой дисциплины после жалобы покупателя. Вскоре после этого бухгалтеру на мобильный телефон позвонил инспектор ФНС по Магнитогорску и запросил информацию о том, кто из ИП владеет какими магазинами.

налоговики запросили сведения по открытию расчетных счетов

Через несколько дней менеджер банка сообщила о том, что налоговики запросили сведения по открытию расчетных счетов, по транзакциям, кто снимает деньги, потребовали карточки подписей. Два счета были открыты самими ИП. Остальные счета открывались доверенным лицом – бухгалтером, который вел бухгалтерию всех ИП. Ежемесячно они обналичивали 500-600 тыс. рублей.

В ожидании вызова в налоговую, клиент хотел, чтобы специалисты компании Самитов Консалтинг помогли уйти от признаков дробленки, то есть нужно было доказать, что предприниматели работали в группе для достижения деловой цели. Так как предстоял вызов на допрос в ФНС, наш бухгалтер объяснила, как себя нужно вести и как отвечать на вопросы инспекторов исходя из текущей ситуации. В ходе онлайн-консультации также были озвучены все вопросы, которые могут задавать сотрудники ФНС и подготовлены ответы на них.

В рамках мероприятий, позволяющих устранить признаки дробления и доказывающих наличие деловой цели, наши эксперты предложили задним числом оформить торговый знак.

Также наш бухгалтер порекомендовала сформировать набор прямых и косвенных доказательств и признаков, свидетельствующих о том, что группа ИП работает под одной вывеской для развития торговой сети. 

Что касается бухгалтера, то его посоветовали сделать доверенным лицом, которое по просьбе работодателя (супруга нашей клиентки) на безвозмездной основе открыло расчетные счета для ряда ИП. Также все ИП (кроме работодателя) должны были заключить с бухгалтером договоры на бухгалтерское обслуживание. 

Каждому ИП следует сформировать легенду о том, на какие цели расходовались снятые с расчетного счета деньги. Также всем ИП было рекомендовано создать определенный комплект внутренней документации, затрагивающей все сегменты бизнеса и датированной периодом потенциального найма сотрудников.

Такой набор последовательных и логичных мероприятий позволит налогоплательщику избежать обвинений в дроблении. По мере их реализации проводились дополнительные консультации с клиентом (наш бухгалтер проверял правильность заполнения договоров, оформления внутренней документации и прочее). Это позволило подготовиться к беседе с налоговиками и настроить деятельность таким образом, чтобы у них не возникло оснований для предъявления обвинений в дроблении. Кроме того, для дальнейшего изучения и закрепления рекомендаций клиенту была направлена ссылка на Яндекс.Диск, на котором находились видеоматериалы по консультациям, письменные рекомендации и образцы документов.

Если у вас возникли похожие сложности или проблемы иного характера, касающиеся вашего бизнеса, обращайтесь к нам. Специалисты компании Самитов Консалтинг изучат все особенности вашего бизнеса и выработают оптимальные варианты решения проблем. Высокий профессионализм наших сотрудников подтверждается многолетней разносторонней практикой и многочисленными благодарственными письмами, положительными отзывами клиентов. Если вас заинтересовало сотрудничество с нами, напишите нам в онлайн-чат или закажите обратный звонок. Наши менеджеры быстро выйдут на связь.

Оставьте заявку на консультацию и получите один из бонусов от компании САМИТОВ КОНСАЛТИНГ
Генеральный директор Самитов Консалтинг
Самитов Марат
Если у тебя остались вопросы - задавай их в комментариях.
Популярные
кейсы
Оптимизация налогообложения в структуре бизнеса клиента с целью снижения налоговой нагрузки бизнеса ИП УСН доходы (держатель активов) + ООО ОСНО (производство мебели и дверей)

К нам обратился клиент, который занимается производством мягкой мебели для дома и межкомнатных дверей. Производству более 10 лет. На производстве работают более 200 сотрудников. Производственные площадки находятся в разных частях города.

1722
Налоговый консалтинг для ООО «Антика Стайл» снижение размера налога в 3 раза
Сократили налоги в 3 раза - с 240 000 до 80 000 рублей в год.
2882
Что лучше - живой бухгалтер или онлайн платформа

На сегодняшний день существует множество предложений для ведения бухгалтерского учета -  от онлайн бухгалтерий прямо в клиент банке до таких известных сервисов, как Контур, Мое дело, СБИС. Все они обещают предпринимателям жизнь без проблем. Если верить рекламе, они готовы взять все заботы на себя. Как дела с этим обстоят на самом деле, рассказывает главбух компании Самитов Консалтинг.

871
Юридическая помощь для ООО "Санора" - сэкономили более 38,3 млн. рублей.
Был выставлен Иск в размере 38 396 334 рублей.

Через суд сэкономили для ООО "Санора" более 38,3 млн. рублей.
2607
Кейс “Как мы помогли директору вернуть переплату по налогам на 500 000 рублей”

В компанию Самитов Консалтинг обратился директор организации на ОСНО. Она занимается арендой спецтехники, продажей инертных материалов (песка, щебня и прочее). Фирма небольшая, руководитель сам вносит первичную документацию в учетную программу, чтобы сэкономить на бухгалтере. Ежеквартально к уплате получается высокий налог на прибыль. Директор понимает, что переплачивает, но не поймет в чем дело - по учету все получается правильно.

606
Кейс «ТАКСИ»

В компанию Самитов Консалтинг пришел на консультацию ИП, который занимается деятельностью такси. Работает он на патенте. Бухучетом занимается “свой человек”, поэтому ИП был уверен, что у него все схвачено.

589
Если у тебя остались вопросы – пиши их в онлайн чат или наш WhatsApp