Снижение рисков по дроблению для группы ИП, которые торгуют табачной продукцией

К нам обратился предприниматель из Чечни, который совместно с другими ИП владеет магазинами, продающими табачную продукцию. Будущий владелец торговой точки переехал в Чечню и на двоих с братом партнера приобрел квартиру. ИП клиента постоянно подходит к лимитам 150 млн. рублей. Остальные ИП лимитов не достигают, работают на УСН и ПСН, патент приобретается на 6 месяцев, далее продлевается ежемесячно, пока не достигнут лимита 60 млн. рублей. Все магазины используют вывеску с одним названием, при этом у трех из восьми магазинов вывески идентичные.

Оставьте заявку на консультацию и получите один из бонусов от компании Самитов Консалтинг

К нам обратился предприниматель из Чечни, который совместно с другими ИП владеет магазинами, продающими табачную продукцию. Будущий владелец торговой точки переехал в Чечню и на двоих с братом партнера приобрел квартиру. ИП клиента постоянно подходит к лимитам 150 млн. рублей. Остальные ИП лимитов не достигают, работают на УСН и ПСН, патент приобретается на 6 месяцев, далее продлевается ежемесячно, пока не достигнут лимита 60 млн. рублей. Все магазины используют вывеску с одним названием, при этом у трех из восьми магазинов вывески идентичные.

Снижение рисков по дроблению

Товар приходуется каждым ИП самостоятельно, но используется единый склад, поэтому часто сталкиваются с проблемой пересортицы. То есть, товар часто переходит от одного ИП другому, также партнеры часто переводят деньги друг другу на карты.

Предприниматели используют одну базу 1С, весь документооборот через ЭДО проходит по одному IP, все подписи на нем же. Декларации и заявления на патент на бумажном носителе предприниматели относят лично в налоговый орган.

Клиент обратился к нам, так как планирует заняться оптовой торговлей, а магазин хочет оформить на ИП матери. Также он хочет зарегистрировать товарный знак и сотрудничать с другими ИП по договору франшизы. С ее помощью ИП планирует заниматься оптовой торговлей для своих магазинов.

Всю табачную продукцию планируется проводить через единый ЭДО. Взаиморасчеты между ИП будут проходить в наличной и безналичной форме, так как определенная часть товара поступает без документов. Чтобы объяснить ведение бухгалтерского учета с одного ПК, клиент хочет, чтобы его супруга в соответствии с договорами оказывала услуги бухгалтерского обслуживания каждому ИП.

В ходе консультаций клиент хочет решить следующие проблемы:

  1. Выстроить деятельность ИП так, чтобы отсутствовал малейший намек на использование схемы.

  2. Понять, какие риски влечет регистрация его ИП в Чечне, так как клиент и брат партнера прописаны в одной квартире. При этом последний в скором времени также планирует зарегистрироваться в чеченской ФНС и стать контрагентом нашего клиента.

  3. Клиент изучил сайт ФНС и определил взаимозависимость у себя со своим партнером и его братом. С супругой взаимозависимости, по мнению клиента, нет, так как она открыла ИП в 2020 году. А взаимозависимость с другими ИП выявляется из-за частых денежных переводов с карты на карту физлица.  

  4. Клиент договорился со своим партнером и его супругой о том, что они будут отстаивать интересы друг друга в налоговой, суде и других инстанциях. Клиент хочет понять, свидетельствует ли это о взаимозависимости и можно ли все объяснить простой дружбой?

Договоры на ведение бухгалтерии и использование товарного знака отсутствуют. Документы на регистрацию товарного знака так и не поданы, но свою деятельность ИП планирует вести так, как будто он уже есть. Аргументирует такие действия тем, что намерения по регистрации товарного знака есть, и это будет сделано.

какими документами следует оформить деловые отношения между ИП

В ходе онлайн-консультации наш бухгалтер предоставила информацию о том, какими документами следует оформить деловые отношения между ИП до регистрации товарного знака. Также клиенту рассказали обо всех признаках, указывающих на дробление, выработали методы ведения бизнеса в отношении рисков по дроблению, в том числе после начала работы по франшизе. Дополнительно в режиме онлайн обсуждалась техника безопасности ведения бизнеса, позволяющая избежать взаимозависимости.

Что касается регистрации нашего клиента со своим контрагентом в одной квартире, то для устранения рисков, вызванных данным фактом, даны отдельные рекомендации. Дополнительно в ходе консультации обсуждались способы компенсации расходной части.

Если у вас возникли похожие трудности или проблемы иного характера, специалисты компании Самитов Консалтинг готовы помочь в их решении. В нашей команде трудятся опытные юристы и бухгалтеры, профессионализм которых подтверждается многочисленными благодарственными письмами клиентов и их положительными отзывами. Наши специалисты найдут выход даже из самой трудной и нестандартной ситуации с наименьшими потерями для вашего бизнеса. Если вас заинтересовало сотрудничество с нами, напишите нам в онлайн-чат или закажите обратный звонок. Наши менеджеры быстро выйдут на связь.

Оставьте заявку на консультацию и получите один из бонусов от компании САМИТОВ КОНСАЛТИНГ
Генеральный директор Самитов Консалтинг
Самитов Марат
Если у тебя остались вопросы - задавай их в комментариях.
Популярные
кейсы
Кейс ГОЗ: коротко о том, когда голова не знает, что делают руки

Руководители компаний часто концентрируются только на бизнес-процессах, совсем забывая про бухгалтерию и налогообложение. К чему это может привести – ярко показывает наш недавний кейс.

9
Безоговорочное доверие как основная ошибка предпринимателя

Несколько месяцев назад к нам обратился руководитель компании, основным видом деятельности которой является продажа насосов и комплектующих. Причина обращения - заключение договора о бухгалтерском обслуживании.

26
Как мы помогли уменьшить налог на прибыль на 250 000 рублей

Компания, которая занимается строительством нефтепроводов, захотела встать к нам на бухгалтерское обслуживание. Для начала наши специалисты проверили базу 1С клиента.

45
Исправив ошибки в бухучете, наши бухгалтеры сэкономили клиенту 880 000 рублей

Компания, которая занимается обучением персонала и предоставляет услуги монтажа (пусть это будет ООО «Подшипник»), захотела перейти к нам на бухгалтерское обслуживание. Проблем со штатным бухгалтером у клиента не возникало, она просто ушла в декретный отпуск. Наши бухгалтеры начали работу с проверки базы 1С.

48
Налоговый консалтинг для ООО «Антика Стайл» снижение размера налога в 3 раза
Сократили налоги в 3 раза - с 240 000 до 80 000 рублей в год.
1999
Как мы помогли клиенту сэкономить на страховых взносах

Компания, торгующая автозапчастями, решила встать к нам на бухгалтерское обслуживание для снижения затрат на бухгалтерию. Наши специалисты начали проверять базу 1С и выяснили, что бывший штатный бухгалтер не применял пониженные ставки страховых взносов, на которые компания имеет право.

81
Несоответствие ЭП, технические проблемы и другие причины отказа в приеме нулевой отчетности

Предпринимательская деятельность не всегда приносит прибыль. Если по каким-либо причинам ИП или ООО не получает доход, предприниматель все равно должен сдавать налоговую отчетность. Данная обязанность закреплена в НК РФ. Но обо всем по порядку.

40
Если у тебя остались вопросы – пиши их в онлайн чат или наш WhatsApp